Компенсация проезда к месту отдыха и обратно

Comments

• Добрый день. Прикладываете к авансовому отчету все документы, предоставленные сотрудником. У Вас образуется перерасход, который возмещаете. Стоимость компенсации учитываете на счетах учета затрат.
• Добрый день.
  Не совсем понятно, что именно вызывает у Вас затруднение. Может быть это вопрос, касающийся алгоритма работы в какой-то бухгалтерской программе? Уточните, пожалуйста.
• Скорее всего это Методология бухгалтерского учета. мне не понятен был алгоритм действий при компенсаций проезда к месту отдыха и обратно. первое действие это начисление компенсации в размере 10 тысяч которые были переведены на карту сотрудника сотрудник предоставил подтверждающие документы следующее действие это авансовый отчет что указывать в авансовом отчете выдача была произведена с расчетного счета ,следовательно в авансовом отчете надо написать не из кассы а с р\с так и поставить дату когда а что следующее?подскажите пожалуйста
• Я думаю, что применение 71 счета (и документа "авансовый отчет") в данном случае методически не оправданно.
  Оплата стоимости проезда к месту отдыха является компенсационной выплатой, связанной с оплатой труда.
  Чтобы получить данную компенсацию, работник "северной" организации обычно обращается к работодателю с письменным заявлением, в котором указывает место предполагаемого отдыха, вид транспорта, которым будет туда добираться, примерную (или точную) стоимость проезда.
  На основании данного заявления работодатель выдает работнику необходимые суммы в порядке предварительной компенсации расходов.
  Начисление компенсационных выплат отражается по Кт 70 в корреспонденции с Дт 20, 25, 26, 44 и т.п. Я бы включила это начисление в записку-расчет отпускных по форме Т-60 (в графу "Другие начисления").
  Выплата компенсации отражается: Дт 70 - Кт 50 (в вашем случае 51).
  
  Для окончательного расчета работник организации обязан представить отчет об осуществленных расходах с приложением подлинников проездных и перевозочных документов (билетов, багажных квитанций, других транспортных документов), подтверждающих фактически понесенные расходы.
  Если работник не воспользовался средствами, выплаченными ему организацией в порядке предварительной компенсации расходов в целях проезда к месту проведения отпуска и обратно, то он обязан их вернуть работодателю.
  На основании предъявленных документов оформляется бухгалтерская справка-перерасчет.
  И здесь, на мой взгляд, возможны два варианта: либо сторнировать сумму, выданную до начала отпуска и проводить полное начисление, либо вводить новой проводкой только сумму разницы между окончательным и предварительным размером компенсации (ввести со знаком "минус" выданную ранее сумму непосредственно в бухгалтерской справке отдельной строкой)
  Дт 20 (25, 26, 44) - Кт 70 - отражены фактические расходы и отдельно предварительное начисление со знаком минус (либо одной строкой только разница между ними).
  Дт 70 - Кт 50 (51) - выплачено работнику.
• Добрый день. Ваш вопрос не имеет отношения к разделу «Оплата труда». Вопрос перемещен в раздел "Методология бухгалтерского учёта". Пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Читайте правила форума.