Проводки при возврате денежных средств

Comments

• Цитата: При этом учли НДС и сдали за 1 кв 15 г.

  Вы имеете ввиду, что с полученного аванса Вы уплатили НДС в бюджет?
• Да
• Вам следует оформить корректировку долга по указанному покупателю, т.е. закрыть счет 60.02 на сч.76.05. Кроме того Вам следует восстановить НДС, который Вы ранее начислили с полученного аванса (68.02 - 76 АВ), отразив эту операцию в книге покупок (необходимо зарегистрировать в книге покупок январский авансовый счет-фактуру).
• Почему закрыть счет 6002, а не 6202. Авансовый счет-фактура зарегистрирован в книге покупок. У нас получилось так, пришли деньги: 51/ 6201-6202, возврат денежных средств: 7605/51. Как исправить эту ситуацию? спасибо
• Да, я имела в виду 62.02.
  Я так понимаю, что при поступлении аванса Вы сделали проводки 51 - 62.02, начислили НДС с аванса, зарегистрировав авансовый счет-фактуру, 76 АВ - 68.02. Далее, когда Вы вернули аванс 76 - 51, Вам следует восстановить авансовый НДС (68.02 - 76 АВ), а так же оформить корректировку долга 62.02 - 76.
• Делаем корректировку через Операции-Операции, введенные вручную, вводим 6202/7605, ставим сумму и анализ 6202, сумма проходит таже. Что делать?
• Цитата: Делаем корректировку через Операции-Операции, введенные вручную, вводим 6202/7605

  а зачем Вы оформляете это операцией вручную? Вы в какой бухгалтерской программе работаете? Обычно для этих целей имеется специальный инструмент, который обеспечивает корректное отражение операции в регистрах учета.
• спасибо, все сделали.